關于臨汾市2017年全市和市本級預算執(zhí)行情況與2018年全市和市本級預算草案的報告（摘要）

——2018年4月在臨汾市第四屆人民代表大會第四次會議上

臨汾市財政局局長 牛少白

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會提出2017年全市和市本級預算執(zhí)行情況與2018年全市和市本級預算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席會議的人員提出意見。

　　一、2017年全市和市本級預算執(zhí)行情況

　　(一)一般公共預算執(zhí)行情況

　　1.全市預算執(zhí)行情況

　　2017年全市預算經市四屆人大二次會議審查批準后,各縣(市、區(qū))人民代表大會相繼批準了本級預算。2017年全市一般公共預算收入為860000萬元,與備案預算一致;支出預算由2046774萬元變動為3437477萬元,變動因素是中央、省轉移支付補助增加917302萬元,安排上年結轉結余資金增加148508萬元,債務轉貸收入增加107000萬元,動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金增加88548萬元，調入資金增加164967萬元，補充穩(wěn)定調節(jié)資金減少35622萬元。

　　2017年全市一般公共預算收入完成970948萬元,為預算的112.9%，同比增長12.9%。全市一般公共預算支出執(zhí)行3343427萬元,為預算的97.3%,同比增長7.5%，支出進度比2016年加快1.9個百分點。

　　2017年全市預算收支執(zhí)行具體情況如下:

　　(1)主要收入項目完成情況

　　全市稅收收入完成718102萬元，為預算的138.2%，同比增長43%。其中:增值稅完成338771萬元;企業(yè)所得稅完成67730萬元;個人所得稅完成23787萬元;資源稅完成91608萬元。

　　非稅收入完成252846萬元，為預算的74.2%，同比下降29.3%。其中:專項收入完成61328萬元;行政事業(yè)性收費收入完成54833萬元;罰沒收入完成38974萬元;國有資源(資產)有償使用收入完成66172萬元。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行516267萬元;科學技術支出執(zhí)行17935萬元;文化體育與傳媒支出執(zhí)行49662萬元;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行536929萬元;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出執(zhí)行364750萬元;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行157475萬元;農林水支出執(zhí)行498509萬元;國土海洋氣象等支出94840萬元;住房保障支出執(zhí)行117655萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行213309萬元。

　　其他項目支出情況:一般公共服務支出執(zhí)行299926萬元;公共安全支出執(zhí)行197510萬元;交通運輸支出執(zhí)行101531萬元;資源勘探信息等支出61396萬元;商業(yè)服務業(yè)等支出11997萬元;糧油物資儲備支出執(zhí)行6570萬元。

　　2.市本級預算執(zhí)行情況

　　2017年市本級預算經市四屆人大二次會議審查批準。市本級一般公共預算收入為203116萬元,與備案預算一致;支出預算由264331萬元變動為484221萬元,主要是中央、省轉移支付補助增加48204萬元,上年結轉結余增加37070萬元,債務轉貸收入增加46000萬元,動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金增加20641萬元，調入資金增加67975萬元。

　　2017年市本級一般公共預算收入完成232606萬元;一般公共預算支出執(zhí)行457811萬元。

　　2017年市本級預算收支執(zhí)行具體情況如下:

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成162765萬元。其中:增值稅完成87636萬元;企業(yè)所得稅完成18655萬元;個人所得稅完成6842萬元;資源稅完成38594萬元。

　　非稅收入完成69841萬元。其中:專項收入完成702萬元;行政事業(yè)性收費收入完成15455萬元;罰沒收入完成10832萬元;國有資源(資產)有償使用收入完成23020萬元。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　教育支出執(zhí)行42532萬元;科學技術支出執(zhí)行5458萬元;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行59603萬元;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出執(zhí)行19273萬元;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行17744萬元;國土海洋氣象等支出6157萬元;住房保障支出執(zhí)行21443萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行65989萬元。

　　其他項目支出情況:一般公共服務支出執(zhí)行42502萬元;公共安全支出執(zhí)行42967萬元;交通運輸支出執(zhí)行12961萬元;資源勘探信息等支出26042萬元;商業(yè)服務業(yè)等支出1927萬元;糧油物資儲備支出執(zhí)行2034萬元;債務付息支出執(zhí)行20625萬元。

　　3.中央、省對我市、市對縣(市、區(qū))轉移支付執(zhí)行情況

　　2017年，中央、省對我市轉移支付2136934萬元。其中:一般性轉移支付1513071萬元，專項轉移支付623863萬元。

　　市對縣(市、區(qū))轉移支付2027422萬元。其中:一般性轉移支付1384444萬元，專項轉移支付642978萬元。

　　(二)政府性基金預算執(zhí)行情況

　　2017年全市政府性基金預算收入完成220803萬元;預算支出執(zhí)行310987萬元。支出項目是:社會保障和就業(yè)支出3289萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出268329萬元;資源勘探電力信息等事務支出93萬元;債務付息支出7475萬元;其他支出31801萬元。

　　市本級政府性基金預算收入完成91963萬元;預算支出執(zhí)行120264萬元。支出項目是:城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出111740萬元;資源勘探電力信息等事務支出32萬元;債務付息支出1636萬元;其他支出6856萬元。

　　(三)國有資本經營預算執(zhí)行情況

　　2017年全市國有資本經營預算收入完成42350萬元;預算支出執(zhí)行2320萬元。

　　市本級國有資本經營預算收入完成6萬元,年底調入一般公共預算。

　　(四)社會保險基金預算執(zhí)行情況

　　2017年全市社會保險基金預算收入完成1867238萬元;預算支出執(zhí)行1605511萬元。

　　市本級社會保險基金預算收入完成819585萬元;預算支出執(zhí)行716441萬元。

　　(五)債務情況

　　截至2017年底,全市政府債務余額2377785萬元，比省財政廳批準的2017年政府債務限額2501000萬元低123215萬元;2017年，市本級政府債務余額931721萬元，政府債務限額983067萬元，債務余額比債務限額低51346萬元。全市政府債務率為62.6%，比2016年降低7個百分點，比債務風險警戒線(100%)低37.4%，我市政府債務規(guī)模在風險可控范圍之內。

　　(六)落實市四屆人大二次會議預算決議情況

　　1.突出協(xié)調配合，狠抓組織收入工作。

　　2.突出涵養(yǎng)財源，做大做強經濟“蛋糕”。

　　3.突出過緊日子，集中財力辦大事。

　　4.突出規(guī)范管理，提高資金使用績效。

　　5.突出財政改革，健全財政運行機制。

　　二、2018年全市和市本級預算草案

　　(一)2018年預算安排原則

　　一是收入預算堅持實事求是、積極穩(wěn)妥,與經濟社會發(fā)展水平相適應,與宏觀財政政策相銜接,充分考慮落實減稅降費政策等因素影響,做實打足財政收入;二是支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點,充分體現(xiàn)“緊日子、?；?、調結構、保戰(zhàn)略”的要求,既盡力而為、量力而行安排好各項民生支出不打折,著力解決好各項突出問題,又著力按照國家和省、市確定的重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點領域改革要求,為經濟轉型提供強有力的財力支撐;三是注重提高財政支出績效,堅持精打細算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先,努力盤活存量、用好增量,加強資金統(tǒng)籌,強化項目審核,全面提高財政資源配置效率;四是增強財政可持續(xù)性,加強跨年度預算平衡,積極穩(wěn)妥化解累積的政府債務風險,有效規(guī)范政府舉債融資,堅決遏制隱性債務增量。

　　(二)2018年收支預算

　　1.一般公共預算

　　2018年全市一般公共預算收入1039000萬元，比2017年完成數(shù)增長7%。這是基于與全市經濟發(fā)展水平相適應，在實事求是、科學分析、通盤考慮的基礎上確定的。

　　2018年全市一般公共預算支出安排2393336萬元。主要項目安排情況是:一般公共服務支出256780萬元;公共安全支出130264萬元;教育支出485648萬元;科學技術支出7022萬元;文化體育與傳媒支出39838萬元;社會保障和就業(yè)支出440448萬元;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出296024萬元;節(jié)能環(huán)保支出47048萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出118600萬元;農林水支出209987萬元;交通運輸支出37926萬元;國土海洋氣象等支出39118萬元;住房保障支出79573萬元;預備費26800萬元;債務付息支出70080萬元;其他支出67312萬元。

　　2018年，市本級一般公共預算收入230757萬元,與上年持平。其中:稅收收入174455萬元;非稅收入56302萬元,主要是受2018年水資源費、排污費實行費改稅影響。

　　市本級一般公共預算支出340000萬元。資金來源為:市本級一般公共預算收入230757萬元,加上中央省補助和縣級上解收入96458萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金12785萬元。

　　市本級主要支出項目安排情況是:一般公共服務支出40825萬元;公共安全支出22403萬元;教育支出42007萬元;科學技術支出2533萬元;文化體育與傳媒支出8561萬元;社會保障和就業(yè)支出49330萬元;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出27664萬元;節(jié)能環(huán)保支出9980萬元;農林水支出22598萬元;國土海洋氣象等支出3697萬元;住房保障支出12958萬元;預備費3800萬元。

　　2018年市級公共預算安排“三公”經費預算6459萬元。其中:因公出國(境)經費180萬元;公務接待費3127萬元;公務用車購置費190萬元;公務用車運行維護費2963萬元。

　　2.政府性基金預算

　　2018年全市政府性基金預算收入246900萬元，預算支出安排244340萬元。市本級政府性基金預算收入30000萬元，預算支出安排30000萬元。

　　3.國有資本經營預算

　　2018年全市國有資本經營預算收入25076萬元，比上年完成數(shù)下降40.8%;預算支出5755萬元,同比增長170.6%，調入一般公共預算19321萬元。

　　市本級國有資本經營預算收入76萬元,全部調入一般公共預算用于保障和改善民生。

　　4.社會保險基金預算

　　2018年全市社會保險基金預算收入1378401萬元,預算支出1213908萬元,當年收支結余164493萬元。

　　市本級社會保險基金預算收入795014萬元,預算支出655849萬元,當年收支結余139165萬元。

　　三、完成2018年預算任務的主要工作及措施

　　(一)圍繞戰(zhàn)略目標，支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”

　　一是全力打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。嚴防政府債務風險，重點關注政府隱性債務、社?；鹌胶鈨纱箫L險，加快建立一整套務實管用的防控措施。本著“量力而行”原則，堅持適度舉債，嚴格控制債務規(guī)模，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險。

　　二是全力支持打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)。認真落實習近平總書記視察山西重要講話精神，加強扶貧財政投入，加大資金整合力度，確保實現(xiàn)扶貧投入總量和增幅的“雙增長”。

　　三是全力支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。今年重點支持實施水污染治理，保護好臨汾的生命之源。積極拓展生態(tài)環(huán)境治理資金投入渠道，采取PPP等方式，繼續(xù)推進煤改氣、煤改電、清潔能源改造。加大生態(tài)系統(tǒng)保護力度，完善天然林保護投入政策，擴大退耕還林還草范圍，支持實施濕地生態(tài)效益補償、退耕還濕、沙化土地封禁保護修復，加強生物多樣性保護。

　　(二)圍繞轉型發(fā)展，培植可持續(xù)財源

　　一是著力支持“供改”“綜改”。認真落實國發(fā)42號、晉發(fā)49號和臨發(fā)35號文件精神，有力推進重點領域改革。

　　二是著力推動產業(yè)轉型升級。在落實好“三去一降一補”重大任務的基礎上，著力改造提升煤焦冶電四大傳統(tǒng)產業(yè)。

　　三是著力支持產業(yè)園區(qū)建設。重點依托“人人創(chuàng)新、全員創(chuàng)客”的“雙創(chuàng)”資源集聚區(qū)域、創(chuàng)新型企業(yè)、高校和科研院所等不同載體，支持開展“雙創(chuàng)”活動。

　　四是著力支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。按照市委市政府的部署，統(tǒng)籌資金，積極支持鄉(xiāng)村振興重點工作，推動“三農”發(fā)展。

　　五是著力支持發(fā)展全域旅游。支持辦好2018年全省旅游發(fā)展大會，推動臨汾旅游經濟發(fā)展。加大財政投入，深入實施平陽記憶、印象臨汾兩大文化工程，打造黃河、根祖、太行三大旅游板塊，支持建設完成沿黃旅游公路。打破“門票經濟”思維，樹立“消費經濟”理念，支持打造一批集游、吃、購、住于一體的高質量文化旅游產品和品牌。

　　六是著力支持實體經濟發(fā)展。加大資金統(tǒng)籌力度，全力振興實體經濟，推動經濟發(fā)展質量變革、效率變革、動力變革。

　　七是著力推進PPP項目工作。嚴格按照《財政部政府和社會資本合作模式操作指南(試行)》的規(guī)定操作，簡化工作程序，提高工作效率;進一步規(guī)范PPP項目，全面核實已入庫項目信息，強化績效考核掛鉤機制，嚴把物有所值評價和財政承受能力論證關，加快項目落地，推動項目開工建設。

　　(三)圍繞改善民生，增強群眾獲得感、幸福感、安全感

　　以人民最關心最直接最現(xiàn)實的利益問題為導向,積極支持民生事業(yè)發(fā)展。支持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。支持發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。支持就業(yè)和社會保障建設。支持市圖書館、美術館、射擊飛碟靶場、蒲劇院等項目建設，提升我市文化軟實力。支持筑牢安全防線。

　　(四)圍繞預算管理，提升財政理財輔政能力

　　一是資產管理到位，有效盤活存量資源。牢固樹立“國有資產是國家的，其運營產生的收益也是國家的”工作理念，加強資產收益管理。

　　二是精細化管理到位，充分發(fā)揮財政政策調控作用。深化部門預算改革，完善基本支出定員定額管理，加大項目支出標準體系建設，建立健全支出標準動態(tài)調整機制。

　　三是預算執(zhí)行到位，加快資金支出進度。嚴格貫徹預算法，加強全口徑預算管理，實行一個籠子收、一個盤子算、一個池子蓄、一個口子支。

　　四是績效評價到位，努力提高資金使用效益。堅持“花錢必問效、無效必問責”的原則，健全以支出結果為導向配置公共資源的績效管理機制，逐步將績效管理覆蓋四本預算，并深度融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程。

　　五是監(jiān)督管理到位，全力防控財政廉政風險。重點對社會關注度較高的脫貧攻堅、環(huán)保工程、民生工程等重點項目資金進行監(jiān)督檢查，加強對基本公共衛(wèi)生市級配套經費等市級專項資金使用情況的監(jiān)督檢查，全力提高財政資金分配使用的安全性、規(guī)范性和有效性。加大行政事業(yè)單位會計人員培訓力度，指導國有企業(yè)加強會計人員培訓。支持人大預算聯(lián)網監(jiān)督平臺建設，協(xié)助人大開展好預算審查監(jiān)督工作。加快推進內部控制體系建設，加大內控監(jiān)督檢查力度，全力構建廉政風險防控機制。